Финансовый мониторинг: управление рисками отмывания денег в банках - Михаил Каратаев

Результаты обобщения данных о применении Банком России в 2003 – 2010 гг. мер воздействия к кредитным организациям за нарушения в области противодействия легализации преступных доходов приведены в табл. 1.

Таблица 1

Статистика применения Банком России мер воздействия к кредитным организациям РФ за нарушения в области противодействия отмыванию денег

При этом обращает на себя внимания тенденция расширения использования Банком России в отношении кредитных организаций, допускающих нарушения законодательства о ПОД/ФТ или нормативных актов Банка России в данной сфере, мер принудительного характера (рис. 21).

Стоит отметить, что данные о применении Банком России санкций к кредитным организациям, допускающим нарушения законодательства о ПОД/ФТ, за 2011 г. будут существенно отличаться от предшествующего периода в силу значительных изменений в законодательстве, которые вступили в силу 24 января 2011 г. Речь идет в первую очередь о Федеральном законе от 23.07.2010 № 176-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон „О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма“» и Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях», который не только внес существенные изменения в понятийный аппарат законодательства о ПОД/ФТ, впервые обозначив такие правовые категории, как «клиент», «выгодоприобретатель» и «идентификация», но и в значительной степени трансформировал всю существующую систему взаимодействия органов регулирования и кредитных организаций.

Следствием внесения изменений в КоАП РФ стало распространение более жестких мер ответственности в виде штрафов и запретов на осуществление деятельности не только на банки, но и на их должностных лиц, что обострило дискуссию в банковском сообществе о порядке и механизмах реализации положений законодательства о ПОД/ФТ.

Необходимость внесения соответствующих изменений не только продиктована целесообразностью законодательной регламентации ключевых вопросов внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ, но представляет собой последовательную реализацию курса России по имплементации в федеральном законодательстве международных стандартов в сфере финансового мониторинга.

В ходе проведения в 2007 – 2008 гг. оценки российской национальной системы ПОД/ФТ экспертами Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) было обращено внимание, что в России отсутствует четко регламентированный порядок привлечения к ответственности лиц, виновных в нарушении законодательства по ПОД/ФТ, а существующие нормы КоАП РФ практически не применяются в силу размытости их формулировок, хотя ст. 15.27 КоАП РФ была введена еще Федеральным законом от 30.10.2002 № 130-ФЗ. Согласно указанной норме, неисполнение организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, законодательства о ПОД/ФТ в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также в части организации внутреннего контроля влекло наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от 10 до 20 тыс. руб.; на юридических лиц – от 50 до 500 тыс. руб. или административное приостановление деятельности на срок до 90 суток. При этом законодательством не были определены понятия «организация внутреннего контроля» и «фиксирование информации», что затрудняло практическую реализацию положений указанной нормы.

До 24 января 2011 г. кредитные организации, допускающие нарушения требований законодательства РФ и нормативных документов Банка России в области ПОД/ФТ, привлекались к ответственности на основе положений ст. 74 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Меры воздействия, применяемые Банком России, были изложены в письме от 13.07.2005 № 98-Т и предусматривали возможность:

• наложения штраф в размере до 1% оплаченного уставного капитала, но не более 1% минимального уставного капитала банка;

• ограничения проведения кредитной организацией отдельных операций на срок до 6 месяцев;

• направления требований о замене руководителей кредитной организации, перечень должностей которых указан в ст. 60 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»;

• наложения запрета на осуществление отдельных видов банковских операций, предусмотренных выданной лицензией, на срок до одного года;

• запрета на открытие филиалов на срок до одного года.

В соответствии с положениями ст. 13 Федерального закона № 115-ФЗ в качестве крайней меры воздействие к кредитным организациям за невыполнение установленных законом требований использовался отзыв (аннулирование) лицензии.

В связи с вступлением в силу Федерального закона от 23.07.2010 № 176-ФЗ КоАП РФ дополнен новой ст. 23.74, в соответствии с которой Банк России получил права органа банковского надзора в целях рассмотрения дел об административных правонарушениях, предусмотренных ч. 1 – 4 ст. 15.27 КоАП РФ. При этом в соответствии указанием Банка России от 17.12.2010 № 2542-У установлен следующий перечень должностных лиц, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях в отношении кредитных организаций и их должностных лиц в случаях выявления правонарушений, предусмотренных ч. 1 – 4 ст. 15.27 КоАП РФ:

1. Председатель Банка России и его заместители.

2. Директор Департамента финансового мониторинга и валютного контроля и его заместители.

3. Начальники управлений, их заместители, начальники отделов, заведующие секторами Департамента финансового мониторинга и валютного контроля.

4. Руководители территориальных учреждений Банка России и их заместители.

5. Управляющие отделениями территориальных учреждений Банка России и их заместители.

6. Начальники управлений, их заместители, начальники отделов, заведующие секторами и иные должностные лица территориальных учреждений Банка России, осуществляющие контроль за соблюдением кредитными организациями законодательства о ПОД/ФТ.

Стоит отметить, что из числа лиц, занимающих должности, указанные в п. 3, 5 и 6, не вправе составлять протоколы об административных правонарушениях должностные лица Банка России, непосредственно участвовавшие в организации и проведении проверки кредитной организации (ее филиала), по результатам которой принято решение о возбуждении дела об административном правонарушении.

В связи с вступлением в силу Федерального закона от 23.07.2010 №176-ФЗ КоАП дополнен новой статьей 23.74, в соответствии с которой Банк России получил права органа банковского надзора в целях рассмотрения дел об административных правонарушениях, предусмотренных частями 1 – 3 статьи 15.27 КоАП. При этом в соответствии указанием Банка России от 17.12.2010 №2542-У установлен следующий перечень должностных лиц, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях в отношении кредитных организаций и их должностных лиц в случаях выявления правонарушений, предусмотренных частями 1 – 3 статьи 15.27 КоАП: